Письмо ЦБ N 17-Т от 26 января 2005 г.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами
Получение физическими лицами — клиентами кредитных организаций наличных денежных средств в случае, предусмотренном пунктом 2.9.10 Положения Банка России от 19.08.2004 года N 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», зарегистрированного Министерством юстиции РФ 6 сентября 2004 года, N 6005 («Вестник БанкаРоссии» от 10.09.2004, N 54) (далее — Положение N 262-П), относится коперациям повышенной степени (уровня) риска их совершения в целяхлегализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
В соответствии с пунктом 2.10 Положения N 262-П кредитныеорганизации должны уделять повышенное внимание таким операциям.
При возникновении подозрений об осуществлении указанных операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, кредитные организации принимают решение о направлении сведений о них в уполномоченный орган (пункты 2, 3 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями)(Собрание законодательства РФ, 2001, N 33 (часть I), ст. 3418; 2002, N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224).
В целях повышения эффективности работы кредитных организаций по выявлению в деятельности клиентов подозрительных операций, связанных с получением наличных денежных средств с банковских счетов (вкладов), направляем примерную схему и характерные признаки таких операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (прилагается). Доведите содержание настоящего письма Банка России до сведения кредитных организаций.
А.А. Козлов
Приложение
к письму ЦБР
от 26 января 2005 г.
N 17-Т
Примерная схема и характерные признаки операций по получению наличных денежных средств со счета (вклада), которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма
Конечной целью рассматриваемых операций является получениефизическими лицами — нерезидентами (физическими лицами — резидентами) сосвоих счетов, открытых в российских кредитных организациях, крупных суммналичных денежных средств в рублях либо в иностранной валюте. Указанные денежные средства поступают на счета физических лиц -нерезидентов (физических лиц — резидентов) в безналичной форме в видепереводов от одного или нескольких юридических лиц — нерезидентов, в томчисле со счетов, открытых в одной и той же кредитной организации. В свою очередь, на счета юридических лиц — нерезидентов указанные денежные средства по различным основаниям могут поступать как от юридических лиц — нерезидентов (преимущественно, в иностранной валюте),так и от юридических лиц — резидентов (в основном, в рублях). В последнем случае, если в качестве основания для осуществления расчетов в рублях с юридическим лицом — нерезидентом юридическое лицо — резидент представляет в кредитную организацию внешнеторговые контракты, то, как правило, содержание указанных контрактов не соответствует «Рекомендациям по минимальным требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов», утвержденным Министерством внешних экономических связей РФ 29 февраля 1996 года и доведенным до сведения уполномоченных банков письмом Банка России от 15.07.96 N 300 («Вестник Банка России» от 23.07.96 N 33). При этом расчеты, поставка или приемка-передача товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в рамках исполнения обязательств по вышеуказанным контрактам обычно осуществляются в один день. Основания переводов в пользу физических лиц — резидентов (физических лиц — нерезидентов) от одного или нескольких юридических лиц — нерезидентов могут быть различными, в том числе: оплата по контракту, договору, соглашению, выплата вознаграждения за выполненные работы, оказанные услуги, переданные результаты интеллектуальной деятельности, перечисление бонусов, получение и возврат займов, операции с векселям и т.п.
При осуществлении последовательных операций по переводу денежных средств в рамках одной кредитной организации возможно дополнительное участие в схеме еще одного юридического лица — резидента, выполняющего функции по аккумулированию на своем счете рублевых средств от других юридических лиц — резидентов для их последующего перевода на счет юридического лица — нерезидента. В указанном случае ежедневно на счет такого юридического лица — резидента поступают денежные средства от нескольких юридических лиц-резидентов, являющихся клиентами как данной кредитной организации, так и других кредитных организаций. В конце операционного дня все денежные средства, зачисленные на счет этого юридического лица — резидента, переводятся в полном объеме на счет юридического лица — нерезидента (счета юридических лиц — нерезидентов) для последующего их перевода на счет (вклад) физического лица -нерезидента (физического лица — резидента) и получения в наличной форме. Отмечаются следующие характерные признаки вышеописанных операций, имеющих конечной целью получение наличных денежных средств со счета (вклада) физического лица — нерезидента (физического лица — резидента):
- при наличии значительных оборотов безналичных денежных средств в течение операционного дня на конец операционного дня ежедневные нулевые или незначительные (не более 5% от оборота безналичных денежных средств в течение операционного дня) остатки на счетах основных участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада);
- зачисление денежных средств на счета (вклады) физических лиц -нерезидентов (физических лиц — резидентов) и получение физическими лицами- нерезидентами (физическими лицами — резидентами) наличных денежных средств с указанных счетов (вкладов) в один операционный день;
- наличие одних и тех же участников, совпадающие адреса местанахождения организаций, осуществляющих такие операции;
- значительные объемы наличных денежных средств, регулярнополучаемых физическими лицами — нерезидентами (физическими лицами -резидентами) со своих счетов (вкладов) в одном внутреннем подразделении кредитной организации (филиала);
- закрытие счетов (вкладов) участников схемы по получению наличных денежных средств со счета (вклада) после проведения определенного цикла таких операций, либо резкое прекращение операций по данным счетам (вкладам).
