1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сведений счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, форма которого утверждена постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость».
2. Настоящий формат (версия 5.01) разработан в соответствии с пунктом 9 статьи 169 НК РФ.
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_О_ GGGGMMDD_N, где:
R_T — префикс, принимающий значение ON_SFAKT;
А — идентификатор получателя счета-фактуры (покупатель), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
О — идентификатор отправителя счета-фактуры, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
GGGG — год формирования передаваемого файла, ММ — месяц, DD — день;
N — 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла — xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_SFAKT_1_897_01_05_01_xx, где хх — номер версии схемы.
Расширение имени файла — xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 — 4.27 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: «С» - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), «П» - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, «А» — простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т — символьная строка; N — числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где n — минимальное количество знаков, к — максимальное количество знаков, символ «-» - разделитель, символ «=» означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m. к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, к - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т. е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом «date», поле «Формат значения элемента» не заполняется. Для таких элементов в поле «Дополнительная информация» указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: «О» — наличие элемента в файле обмена обязательно; «Н» - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т. е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т. п.), то признак обязательности элемента дополняется символом «К». Например: «ОК». В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом «М». Например: «НМ, ОКМ».
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение «У» в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: «НУ», «ОКУ».
Дополнительная информация — указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т. п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т. п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т. п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
1.png
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
_______________
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом «|». Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Таблица 4.1 Файл обмена (Файл) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-200) | О |Содержит (повторяет) имя | | | | | | |сформированного файла (без | | | | | | |расширения) | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Версия передающей | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | | |программы | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | ОК |Принимает значение: 5.01 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения об участниках | СвУчДокОбор | С | | О |Состав элемента представлен | |электронного | | | | |в табл. 4.2 | |документооборота | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Счет-фактура, применяемый | Документ | С | | О |Состав элемента представлен | |при расчетах по налогу на | | | | |в табл. 4.4 | |добавленную стоимость | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.2 Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификатор участника | ИдОтпр | А | Т(4-46) | О |Значение элемента | |документооборота, | | | | |представляется в виде | |выставившего счет-фактуру | | | | |ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: | |(отправитель) | | | | |ИдОЭДО - идентификатор | | | | | | |оператора электронного | | | | | | |оборота счетами-фактурами | | | | | | |(оператор ЭДО), услугами | | | | | | |которого пользуется | | | | | | |покупатель (продавец), | | | | | | |символьный трехзначный код. | | | | | | |При включении оператора ЭДО | | | | | | |в сеть доверенных операторов| | | | | | |ЭДО ФНС России, | | | | | | |идентификатор присваивается | | | | | | |Федеральной налоговой | | | | | | |службой; | | | | | | |КодПрод(Пок) - код продавца | | | | | | |(покупателя) - уникальный | | | | | | |код участника, присваиваемый| | | | | | |оператором электронного | | | | | | |документооборота, услугами | | | | | | |которого пользуется | | | | | | |покупатель (продавец), длина| | | | | | |кода продавца (покупателя) | | | | | | |не более 43 символов | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификатор участника | ИдПок | А | Т(4-46) | О |Значение элемента | |документооборота | | | | |представляется в виде | |счетов-фактур - покупателя| | | | |ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: | | | | | | |ИдОЭДО - идентификатор | | | | | | |оператора электронного | | | | | | |оборота счетами-фактурами | | | | | | |(оператор ЭДО), услугами | | | | | | |которого пользуется | | | | | | |покупатель (продавец), | | | | | | |символьный трехзначный код. | | | | | | |При включении оператора ЭДО | | | | | | |в сеть доверенных операторов| | | | | | |ЭДО ФНС России, | | | | | | |идентификатор присваивается | | | | | | |Федеральной налоговой | | | | | | |службой; | | | | | | |КодПрод(Пок) - код продавца | | | | | | |(покупателя) - уникальный | | | | | | |код участника, присваиваемый| | | | | | |оператором электронного | | | | | | |документооборота, услугами | | | | | | |которого пользуется | | | | | | |покупатель (продавец), длина| | | | | | |кода продавца (покупателя) | | | | | | |не более 43 символов | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения об операторе | СвОЭДОтпр | С | | О |Состав элемента представлен | |электронного | | | | |в табл. 4.3 | |документооборота | | | | | | |отправителя | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.3 Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О |Типовой элемент <ИННЮЛТип> | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификатор оператора | ИдЭДО | А | Т(=3) | О |Идентификатор оператора | |ЭДО | | | | |электронного оборота | | | | | | |счетами-фактурами (оператор | | | | | | |ЭДО), услугами которого | | | | | | |пользуется покупатель | | | | | | |(продавец), символьный | | | | | | |трехзначный код. В значении | | | | | | |идентификатора допускаются | | | | | | |символы латинского алфавита | | | | | | |а- z, цифры 0-9, знаки "@", | | | | | | |".", "-". Значение | | | | | | |идентификатора | | | | | | |регистронезависимо. При | | | | | | |включении оператора ЭДО в | | | | | | |сеть доверенных операторов | | | | | | |ЭДО ФНС России, | | | | | | |идентификатор присваивается | | | | | | |Федеральной налоговой | | | | | | |службой | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.4 Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Код формы по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК |Типовой элемент <КНДТип>. | | | | | | |Код по Классификатору | | | | | | |налоговой документации. | | | | | | |Принимает значение: 1115101.| | | | | | |1115101 - Счет-фактура, | | | | | | |применяемый при расчетах по | | | | | | |налогу на добавленную | | | | | | |стоимость | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о счете-фактуре | СвСчФакт | С | | О |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.5 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения таблицы | ТаблСчФакт | С | | О |Состав элемента представлен | |счета-фактуры | | | | |в табл. 4.10 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о лице, | Подписант | С | | О |Состав элемента представлен | |подписывающем документ в | | | | |в табл. 4.14 | |электронном виде | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.5 Сведения о счете-фактуре (СвСчФакт) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Порядковый номер | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | | |счета-фрактуры (Строка 1) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Дата составления | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>. | |счета-фактуры (Строка 1) | | | | |Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Валюта: Код (Строка 7) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК |Типовой элемент <ОКВТип>. | | | | | | |Код по Общероссийскому | | | | | | |классификатору валют | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Исправление (строка 1а) | ИспрСчФ | С | Т | Н |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.6 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о продавце | СвПрод | С | | О |Типовой элемент | |(строки 2, 2а, 2б) | | | | |<СвПродПокТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.20 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о | ГрузОт | С | | Н |Состав элемента представлен | |грузоотправителе | | | | |в табл. 4.7 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Грузополучатель и его | ГрузПолуч | С | | Н |Типовой элемент | |адрес (строка 4) | | | | |<СвГрузОтпрПолТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.24 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о | СвПРД | С | | НМ |Состав элемента представлен | |платежно-расчетном | | | | |в табл. 4.8 | |документе (строка 5) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о покупателе | СвПокуп | С | | О |Типовой элемент | |(строки 6, 6а, 6б) | | | | |<СвПродПокТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.20 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Информационное поле | ИнфПол | С | | Н |Состав элемента представлен | |документа | | | | |в табл. 4.9 | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.6 Исправление (строка 1а) (ИспрСчФ) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Исправление: N (Строка | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | О | | |1а) | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Исправление: Дата (Строка | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>. | |1а) | | | | |Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.7 Сведения о грузоотправителе (ГрузОт) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Грузоотправитель и его | ГрузОтпр | С | | О |Типовой элемент | |адрес (строка 3) | | | | |<СвГрузОтпрПолТип>. | |I | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.24 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Указано "он же" (строка 3)| ОнЖе | П | Т(=5) | О |Принимает значение: он же | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.8 Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5) (СвПРД) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Номер платежно-расчетного | НомерПРД | А | Т(1-20) | О | | |документа | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Дата составления | ДатаПРД | А | Т(=10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>. | |платежно-расчетного | | | | |Дата в Формате ДД.ММ.ГГГГ | |документа | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.9 Информационное поле документа (ИнфПол) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Текстовая информация | ТекстИнф | А | Т(0-2000) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификатор файла | ИдФайлИнфПол | А | Т(=36) | н |GUID. | |информационного поля | | | | |Указывается идентификатор | | | | | | |файла, содержащего | | | | | | |информацию обмена | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.10 Сведения таблицы счета-фактуры (ТаблСчФакт) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения о товаре (работе,| СведТов | С | | ОМ |Состав элемента представлен | |услуге) | | | | |в табл. 4.11 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Реквизиты строки Всего к | ВсегоОпл | с | | О |Состав элемента представлен | |оплате | | | | |в табл. 4.13 | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.11 Сведения о товаре (работе, услуге) (СведТов) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Номер строки таблицы | НомСтр | А | N(6) | О | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Наименование товара | НаимТов | А | Т(1-1000) | О | | |(описание выполненных | | | | | | |работ, оказанных услуг), | | | | | | |имущественного права | | | | | | |(Графа 1) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Код единицы измерения | ОКЕИ_Тов | А | Т(=3) | НК |Типовой элемент <ОКЕИТип>. | |(Графа 2) | | | | |Код по Общероссийскому | | | | | | |классификатору единиц | | | | | | |измерения | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Количество (объем) (Графа | КолТов | А | N(18.3) | Н | | |3) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Цена (тариф) за единицу | ЦенаТов | А | N(17.2) | Н | | |измерения (Графа 4) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Стоимость товаров (работ, | СтТовБезНДС | А | N(17.2) | Н |Обязателен, кроме случаев по| |услуг), имущественных прав| | | | |п. 4 Правил заполнения | |без налога - всего (Графа | | | | |счета-фактуры, применяемого | |5) | | | | |при расчетах по налогу на | | | | | | |добавленную стоимость | | | | | | |(приложение N 1 к | | | | | | |постановлению Правительства | | | | | | |РФ от | | | | | | |26.12.2011 N 1137) | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Стоимость товаров (работ, | СтТовУчНал | А | N(17.2) | О | | |услуг), имущественных прав| | | | | | |с налогом - всего (Графа | | | | | | |9) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Информационное поле строки| ИнфПолСтр | А | Т(0-2000) | Н | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |В том числе сумма акциза | Акциз | С | | О |Типовой элемент | |(Графа 6) | | | | |<СумАкцизТип>. Состав | | | | | | |элемента представлен в | | | | | | |табл. 4.26 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Налоговая ставка (Графа 7)| НалСт | С | | О |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.12 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сумма налога, | СумНал | С | | О |Типовой элемент <СумНДСТип>.| |предъявляемая покупателю | | | | |Состав элемента представлен | |(Графа 8) | | | | |в табл. 4.27 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Цифровой код страны | КодПроисх | П | Т(=3) | НКМ |Типовой элемент <ОКСМТип> | |происхождения товара | | | | | | |(Графа 10) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Номер таможенной | НомерТД | П | Т(0-27) | НМ | | |декларации (Графа11) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.12 Налоговая ставка (Графа 7) (НалСт) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Налоговая ставка - | НалСтВел | А | Т(1-7) | ОК |Принимает значение: 0 | 10 || |величина | | | | |18 | 20 | 10/110 | 18/118 | | | | | | | |без НДС. | | | | | | |Для величины налоговой | | | | | | |ставки, принимающей значения| | | | | | |0 | 10 | 18 | 20, тип | | | | | | |налоговой ставки (НалСтТип) | | | | | | |- процент. Для величин | | | | | | |налоговой ставки, | | | | | | |принимающей значения 10/110 | | | | | | |18/118, НалСтТип=дробь. | | | | | | |Для величины налоговой | | | | | | |ставки, принимающей значение| | | | | | |"безНДС", НалСтТип=текст | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Тип налоговой ставки | НалСтТип | А | Т(5-7) | ОК |Принимает значение: процент | | | | | | || дробь | текст | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.13 Реквизиты строки Всего к оплате (ВсегоОпл) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Всего к оплате, Стоимость |СтТовБезНДСВсе-| А | N(17.2) | Н |Обязателен, кроме случаев по| |товаров (работ, услуг), | го | | | |п.4 Правил заполнения | |имущественных прав без | | | | |счета-фактуры, применяемого | |налога - всего (строка | | | | |при расчетах по налогу на | |Всего к оплате/Графа 5) | | | | |добавленную стоимость | | | | | | |(приложение N 1 к | | | | | | |постановлению Правительства | | | | | | |РФ от | | | | | | |26.12.2011 N 1137) | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Всего к оплате, Стоимость | СтТовУчНал | А | N(17.2) | О | | |товаров (работ, услуг), | Всего | | | | | |имущественных прав с | | | | | | |налогом - всего (строка | | | | | | |Всего к оплате/Графа 9) | | | | | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Всего к оплате, Сумма | СумНалВсего | С | | О |Типовой элемент <СумНДСТип>.| |налога, предъявляемая | | | | |Состав элемента представлен | |покупателю (строка Всего к| | | | |в табл. 4.27 | |оплате/Графа 8) | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.14 Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Индивидуальный | ИП | С | | О |Состав элемента представлен | |предприниматель | | | | |в табл. 4.15 | |I | | | | | | | | | | | | | |Организация | ЮЛ | С | | О |Состав элемента представлен | | | | | | |в табл. 4.16 | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.15 Индивидуальный предприниматель (ИП) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |ИНН индивидуального | ИННФЛ | А | Т(=12) | О |Типовой элемент <ИННФЛТип> | |предпринимателя | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Реквизиты свидетельства о | СвГосРегИП | А | Т(0-100) | О | | |государственной | | | | | | |регистрации ИП | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | | О |Типовой элемент <ФИОТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.28 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.16 Организация (ЮЛ) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О |Типовой элемент <ИННЮЛТип> | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Должность | Должн | А | Т(0-128) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | | О |Типовой элемент <ФИОТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.28 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.17 Сведения об адресе (АдресТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Адрес местонахождения в | АдрРФ | С | | О |Типовой элемент <АдрРФТип>.| |РФ | | | | |Состав элемента представлен| || | | | | |в табл. 4.19 | | | | | | | | |Адрес местонахождения за | АдрИно | С | | О |Типовой элемент | |пределами Российской | | | | |<АдрИноТип>. | |Федерации | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.18 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.18 Адрес за пределами РФ (АдрИноТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Код страны | КодСтр | А | Т(=3) | ОК |Типовой элемент <ОКСМТип> | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Адрес | АдрТекст | А | Т(1-255) | О | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.19 Адрес в РФ (АдрРФТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Индекс | Индекс | А | Т(=6) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Код Региона | КодРегион | А | Т(=2) | ОК |Типовой элемент <ССРФТип>. | | | | | | |Код по справочнику | | | | | | |"Субъекты Российской | | | | | | |Федерации" ФНС России | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Район | Район | А | Т(1-50) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Город | Город | А | Т(1-50) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Населенный пункт | НаселПункт | А | Т(1-50) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Улица | Улица | А | Т(1-50) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Дом | Дом | А | Т(1-8) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Корпус | Корпус | А | Т(1-8) | Н | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Квартира | Кварт | А | Т(1-8) | Н | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.20 Сведения о продавце (покупателе) (СвПродПокТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Идентификационные сведения| ИдСв | С | | О |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.21 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Адрес | Адрес | С | | О |Типовой элемент <АдресТип>.| | | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.17 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.21 Идентификационные сведения (ИдСв) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак тина| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сведения об организации | СвЮЛ | С | | О |Состав элемента представлен| |I | | | | |в табл. 4.22 | | | | | | | | |Сведения об индивидуальном| СвФЛ | С | | О |Состав элемента представлен| |предпринимателе | | | | |в табл. 4.23 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.22 Сведения об организации (СвЮЛ) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | Н |Типовой элемент <ИННЮЛТип>.| | | | | | |Обязателен для лиц, | | | | | | |состоящих на учете в | | | | | | |налоговых органах | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |КПП | КПП | А | Т(=9) | Н |Типовой элемент <КППТип>. | | | | | | |Обязателен для лиц, | | | | | | |состоящих на учете в | | | | | | |налоговых органах | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.23 Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвФЛ) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |ИНН | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н |Типовой элемент <ИННФЛТип>.| | | | | | |Обязателен для лиц, | | | | | | |состоящих на учете в | | | | | | |налоговых органах | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | | О |Типовой элемент <ФИОТип>. | | | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.28 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.24 Сведения о грузоотправителе (грузополучателе) (СвГрузОтпрПолТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Наименование (ФИО) | НаимГОП | С | | О |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.25 | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Адрес | Адрес | С | | О |Типовой элемент <АдресТип>.| | | | | | |Состав элемента представлен| | | | | | |в табл. 4.17 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.25 Наименование (ФИО) (НаимГОП) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Наименование организации | НаимОрг | П | Т(1-1000) | О |Типовой элемент <ФИОТип>. | || | | | | | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | | О |Состав элемента представлен| |индивидуального | | | | |в табл. 4.28 | |предпринимателя | | | | | | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.26 Сумма акциза (СумАкцизТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | | | | | | | | |В том числе сумма акциза | СумАкциз | А | Т(4-18) | О |Указывается сумма (17,2) | | |(Графа 6) | | | | |без акциза | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.27 Сумма НДС (СумНДСТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Сумма НДС, предъявляемая | СумНДС | А | Т(1-18) | О |Указывается сумма (17,2) | | |покупателю (Графа 8) | | | | |без НДС | - | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4.28 Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип) ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование элемента | Сокращенное |Признак типа| Формат | Признак | Дополнительная информация | | | наименование | элемента | элемента |обязатель- | | | |(код) элемента | | | ности | | | | | | | элемента | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Фамилия | Фамилия | А | Т(1-60) | О | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Имя | Имя | А | Т(1-60) | О | | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------------| |Отчество | Отчество | А | Т(1-60) | Н | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------