I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) для передачи в электронном виде сведений об уведомлении о выборе налогового органа для постановки на учет российской организации по месту нахождения одного из ее обособленных подразделений, находящихся в одном муниципальном образовании, городах федерального значения Москве и Санкт-Петербурге на территориях, подведомственных разным налоговым органам, в налоговый орган, а также для формирования двумерного штрих-кода, содержащего информацию по данному уведомлению.
2. Номер версии настоящего формата 5.01, часть DXVII.
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение UT_UVNOUOP;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена (1). Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа по классификатору "Система обозначения налоговых органов" (далее - СОНО);
-------------
(1) Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНО) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла (длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
< ? xml version ="1.0" encoding ="windows-1251" ? >
Имя файла, содержащего XML схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_UVNOUOP_1_517_00_05_01_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на "рисунке 1" настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в "таблицах 4.1" - "4.11" настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента (1);
-------------
(1) В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом " | ". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; № - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную части числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ";
дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
---------------- |+-+ | ||-| attributes| |+-+ -------- | --------------------| | |ИдФайл || ++ --------------------| || Идентификатор файла | || ------------------- | || |ВерсПрог | | || ------------------- | || Версия передающей | || программы | || ------------------- | || |ВерсФорм | | || ------------------- | || Версия формата | |----------------------- | | ---------------- | |+-+ | | ||-| attributes| --------- | |+-+ -------- | +++| | ----------- | | Файл |-++ | |КНД | | | +++| | ----------- | --------- | | Код формы отчетности| Файл | | по КНД | обмена | | --------------------| | ++ |ДатаДок || | || --------------------| | || Дата формирования | | || документа | | || ----------- | | || |КодНО | | | || ----------- | | || Код налогового | | || органа | |/-------\ ------------- |----------------------- || +-+| +++| ++-.-.-.-|-++ Документ |-++ ---------------- /-------\ ---------------- | +-+| +++| | +++ | +-+ | +++ \-------/ ------------- | ++СвНП |-----------.-.-.-|---+НПЮЛ |+| Состав и | || +++ | +-+ | +++ структура | |---------------- \-------/ ---------------- документа | | Сведения о Заявитель - | | заявителе организация | | | |---------------- | || +++ | ++ Подписант |+| | /-------\ || +++ | | +-+ |---------------- +---.-.-.-|---+ Сведения о лице, | +-+ | подписавшем \-------/ | документ | | ---------------- | |+-+ | | +-+|+| attributes| | | |+-+ | |---------------- | ---------------- || +++ | ++ВНОУОП |---------- ---------------- | +++ | /-------\ | ++ ---------------- | | +-+ | ++++ Уведомление о выборе +---.-.-.-|---+СведОП |+ | налогового органа для | +-+ | ++++ постановки на учет \-------/ +---------------| российской организации ------------\--+ по месту нахождения \/ одного из ее +-+ обособленных 1..| | подразделений, Сведения об +-+ находящихся в одном обособленном муниципальном подразделении образовании, городах федерального значения Москве и Санкт- Петербурге на территориях, подведомственных разным налоговым органам
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена