Приказ ФНС от 15.12.2010 № ММВ-7-3/730@
Таблица 4.9
Сумма налога, подлежащая уплате (НалПУ)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное |Признак | Формат |Признак | Дополнительная информация |
| | наименование | типа |элемента |обязатель-| |
| |(код) элемента |элемента| |ности | |
| | | | |элемента | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Сумма налога, подлежащая | НалПУАв | С | | НМ |Состав элемента представлен в |
|уплате в бюджет, по данным | | | | |табл. 4.10 |
|налогоплательщика (для | | | | |Обязателен, за исключением |
|организаций, уплачивающих | | | | |случая, при котором |
|авансовые платежи и налог на | | | | |выполняется одно из следующих |
|прибыль организаций) | | | | |условий: |
| | | | | |- <ПоМесту> = 231 |
| | | | | |- Выполняется совокупность |
| | | | | |условий, описанных для <НалПУ>|
| | | | | |(табл.4.8) |
| | | | | |Максимальное количество |
| | | | | |реализаций - 2, при этом |
| | | | | |элементы <ТипНП> не могут |
| | | | | |иметь одинаковые значения |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Сумма налога, подлежащая | НалПУМес | С | | НМ |Состав элемента представлен |
|уплате в бюджет, по данным | | | | |в табл. 4.11 |
|налогоплательщика (для | | | | |Обязателен для случая, при |
|организаций, уплачивающих | | | | |котором выполняется одно из |
|ежемесячные авансовые | | | | |следующих условий: |
|платежи) | | | | |1. Выполняется совокупность |
| | | | | |следующих условий: |
| | | | | |- <ПоМесту> = 213 | 214 | 215 |
| | | | | || 216 |
| | | | | |- Присутствует <АвПлатМес> |
| | | | | |и <АвПлатУпл 1 Кв> (табл.4.14)|
| | | | | |- <Период> /= 34 | 50 |
| | | | | |2. Выполняется совокупность |
| | | | | |следующих условий: |
| | | | | |- <ПоМесту> = 220 |
| | | | | |- Присутствуют <МесАвПлат> и |
| | | | | |<МесАвПлат1КвСлед> (табл. |
| | | | | |4.56) |
| | | | | |- <Период> /= 34 | 50 |
| | | | | |Отсутствует в случае, при |
| | | | | |котором выполняется одно |
| | | | | |из следующих условий |
| | | | | |1.<ПоМесту> = 231 |
| | | | | |2. <Период> = 34 | 50 |
| | | | | |3. Выполняется совокупность |
| | | | | |условий, описанных для <НалПУ>|
| | | | | |(табл. 4.8) |
| | | | | |Максимальное количество |
| | | | | |реализаций - 4, при этом |
| | | | | |недопустимо для каждой |
| | | | | |реализации повторение |
| | | | | |комбинации значений элементов |
| | | | | |<ТипНП> и <КварталИсч> |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Сумма налога, подлежащая | НалПУПроц | С | | НМ |Состав элемента представлен |
|уплате в бюджет, по данным | | | | |в табл. 4.12 |
|налогоплательщика (для | | | | |Обязателен для случая, при |
|организаций, уплачивающих | | | | |котором выполняется |
|налог на прибыль организаций | | | | |совокупность следующих |
|с доходов в виде процентов, а| | | | |условий: |
|также дивидендов) | | | | |- <ПоМесту> = 213 | 214 | |
| | | | | |215 | 216 | 231 |
| | | | | |- Присутствует хотя бы один |
| | | | | |из элементов - <НалДивПосл> |
| | | | | |(табл. 4.34) или |
| | | | | |<НалНачислПосл> (табл. 4.39) |
| | | | | |или <НалНачислПосл> (табл. |
| | | | | |4.42) |
| | | | | |Отсутствует в случае, при |
| | | | | |котором выполняется |
| | | | | |совокупность условий, |
| | | | | |описанных для <НалПУ> |
| | | | | |(табл. 4.8) |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.10
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным
налогоплательщика (для организаций, уплачивающих авансовые
платежи и налог на прибыль организаций) (НалПУАв)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное |Признак | Формат |Признак | Дополнительная информация |
| | наименование | типа |элемента |обязатель-| |
| |(код) элемента |элемента| |ности | |
| | | | |элемента | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Признак налогоплательщика | ТипНП | А | T(=1) | ОК |Принимает значение: |
|(код) | | | | |1 - организация, не |
| | | | | |относящаяся к указанным по |
| | | | | |коду 2 | |
| | | | | |2 - сельскохозяйственный |
| | | | | |товаропроизводитель |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК |Типовой элемент <ОКАТОТип> |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Суммы налога для уплаты в | ФедБдж | С | | Н |Типовой элемент <ПУАвТип> |
|федеральный бюджет | | | | |Состав элемента представлен в |
| | | | | |табл. 4.54 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Суммы налога для уплаты в | СубБдж | С | | Н |Типовой элемент <ПУАвТип> |
|бюджет субъекта Российской | | | | |Состав элемента представлен в |
|Федерации | | | | |табл. 4.54 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.11
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика (для организаций, уплачивающих
ежемесячные авансовые платежи) (НалПУМес)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное |Признак | Формат |Признак | Дополнительная информация |
| | наименование | типа |элемента |обязатель-| |
| |(код) элемента |элемента| |ности | |
| | | | |элемента | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Признак налогоплательщика | ТипНП | А | T(=1) | ОК |Принимает значение: |
|(код) | | | | |1 - организация, не |
| | | | | |относящаяся к указанным по |
| | | | | |коду 2 | |
| | | | | |2 - сельскохозяйственный |
| | | | | |товаропроизводитель |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Квартал, на который исчислены| КварталИсч | А | T(=2) | НК |Принимает значение: |
|ежемесячные авансовые платежи| | | | |21 - 1 квартал | |
|(код) | | | | |24 - 4 квартал |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКАТОТип> |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Суммы налога для уплаты в | ФедБдж | С | | Н |Типовой элемент |
|федеральный бюджет | | | | |<ПУМесТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. 4.55 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Суммы налога для уплаты в | СубБдж | С | | Н |Типовой элемент <ПУМесТип> |
|бюджет субъекта Российской | | | | |Состав элемента |
|Федерации | | | | |представлен в табл. 4.55 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.12
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным
налогоплательщика (для организаций, уплачивающих налог
на прибыль организаций с доходов в виде процентов,
а также дивидендов) (НалПУПроц)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное |Признак | Формат |Признак | Дополнительная информация |
| | наименование | типа |элемента |обязатель-| |
| |(код) элемента |элемента| |ности | |
| | | | |элемента | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Вид платежа (код) | ВидПлат | А | T(=1) | ОК |Принимает значения, указанные |
| | | | | |в п. п. 4.4.1 - 4.4.5 Порядка |
| | | | | |заполнения налоговой |
| | | | | |декларации по налогу на |
| | | | | |прибыль организаций, |
| | | | | |утвержденного настоящим |
| | | | | |Приказом |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК |Типовой элемент <ОКАТОТип> |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК |Типовой элемент <КБКТип> |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Уплата по сроку | УплСрок | С | | ОМ |Состав элемента представлен в |
| | | | | |табл. 4.13 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Уплата по сроку (УплСрок)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное |Признак | Формат |Признак | Дополнительная информация |
| | наименование | типа |элемента |обязатель-| |
| |(код) элемента |элемента| |ности | |
| | | | |элемента | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Срок уплаты | Срок | А | T(=10) | О |Типовой элемент <ДатаТип> |
| | | | | |Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Сумма налога, подлежащая | НалПУ | А | N(15) | О | |
|уплате | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------